ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ
ΠΡΟΣ: ΥΠΟΧΡΕΕΣ ΟΝΤΟΤΗΤΕΣ
ΑΠΟ: ΠΑΓΚΥΠΡΙΟ ΔΙΚΗΓΟΡΙΚΟ ΣΥΛΛΟΓΟ
ΤΜΗΜΑ: ΕΠΟΠΤΕΙΑΣ ΚΑΙ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ
ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ: 25 ΝΟΕΜΒΡΙΟΥ 2025
ΘΕΜΑ: ΥΠΕΝΘΥΜΙΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ ΥΠΟΒΟΛΗΣ ΑΝΑΦΟΡΩΝ ΥΠΟΠΤΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ / ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ ΠΡΟΣ ΤΗ ΜΟΝΑΔΑ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗΣ ΑΔΙΚΗΜΑΤΩΝ ΣΥΓΚΑΛΥΨΗΣ (Μ.Ο.Κ.Α.Σ.) ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΠΡΟΝΟΙΕΣ ΤΟΥ ΠΕΡΙ ΤΗΣ ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗΣ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗΣ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΝΟΜΟΥ ΤΟΥ 2007 (188(Ι)/2007)
Σε συνέχεια των κατευθυντήριων γραμμών που δημοσιευθήκαν από τον Παγκύπριο Δικηγορικό Σύλλογο στις 27/04/2018, ως αυτές εκδοθήκαν από τη Μ.Ο.Κ.Α.Σ., αναφορικά με την υποχρέωση των Υπόχρεων Οντοτήτων για την υποβολή αναφορών ύποπτων συναλλαγών ή ύποπτων δραστηριοτήτων (ΑΥΣ / ΑΥΔ) προς τη Μ.Ο.Κ.Α.Σ. (δέστε εδώ τις κατευθυντήριες γραμμές), θα θέλαμε να υπενθυμίσουμε τη σημασία συμμόρφωσης και υποβολής τέτοιων αναφορών, υποχρέωση η οποία απορρέει από τα άρθρα 27 και 69 του Περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007 (188(Ι)/2007).
Οι ΑΥΣ ή ΑΥΔ, εφόσον υποβάλλονται ορθά και ολοκληρωμένα, αποτελούν βασικό εργαλείο για την αποτελεσματικότητα του συστήματος της Κύπρου στην καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, καθώς ενδέχεται να περιέχουν χρήσιμες πληροφορίες που αναλύονται και διαβιβάζονται στις διωκτικές αρχές για διεξαγωγή ποινικών ανακρίσεων για αδικήματα ξεπλύματος παράνομου χρήματος, συναφή αδικήματα και αδικήματα χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Υπενθυμίζεται ότι, όλες οι Υπόχρεες Οντότητες οφείλουν, σύμφωνα με τη νομοθεσία, να διαθέτουν καθορισμένες και πλήρως τεκμηριωμένες εσωτερικές διαδικασίες και μηχανισμούς αναφοράς. Οι διαδικασίες αυτές πρέπει να διασφαλίζουν ότι κάθε μέλος του προσωπικού θα μπορεί να αναφέρει άμεσα και με ασφάλεια οποιαδήποτε πληροφορία, συναλλαγή ή δραστηριότητα που δυνατόν να εγείρει υποψίες για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για χρηματοδότηση της τρομοκρατίας. Όλες οι εσωτερικές αναφορές πρέπει να κοινοποιούνται στον Λειτουργό Συμμόρφωσης (Λ.Σ.) της υπόχρεης οντότητας.
Ο ΛΣ υποχρεούται να εξετάζει προσεκτικά κάθε εσωτερική αναφορά, λαμβάνοντας υπόψη όλα τα διαθέσιμα δεδομένα και τις σχετικές πληροφορίες. Στόχος της αξιολόγησης αυτής είναι να διαπιστωθεί κατά πόσο τα γεγονότα ή οι πληροφορίες που έχουν περιέλθει στη γνώση της Υπόχρεας Οντότητας στοιχειοθετούν ή δημιουργούν εύλογη υποψία για πιθανή εμπλοκή σε νομιμοποίηση εσόδων ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.
Μετά την ολοκλήρωση της αξιολόγησης, ο ΛΣ οφείλει να καταγράψει πλήρως τα δεδομένα της υπόθεσης και να αποφασίσει κατά πόσον η ΑΥΣ ή ΑΥΔ πρέπει να υποβληθεί στη Μ.Ο.Κ.Α.Σ. Επισημαίνεται ότι, οι αναφορές προς τη Μ.Ο.Κ.Α.Σ. δεν περιορίζονται σε ήδη εκτελεσθείσες συναλλαγές ή δραστηριότητες, περιλαμβάνουν επίσης τυχόν ενδείξεις ή απόπειρες διεξαγωγής ύποπτων ενεργειών που μπορεί να σχετίζονται με ξέπλυμα παράνομου χρήματος ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.
Υπενθυμίζεται επιπλέον ότι, όλες οι αναφορές προς τη Μ.Ο.Κ.Α.Σ. υποβάλλονται αποκλειστικά μέσω της ηλεκτρονικής πλατφόρμας goAML. Η Μ.Ο.Κ.Α.Σ. έχει δημοσιεύσει αναλυτικές κατευθυντήριες οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία εγγραφής και χρήσης του συστήματος goAML, στις οποίες οι υπόχρεες οντότητες μπορούν να ανατρέξουν για διευκρινίσεις και περαιτέρω καθοδήγηση εδώ.